随着我国老龄化深化，守护收获声居民对养老金融产品的需求大幅增加，我们认为金融机构产品创新有较大的市场空间。

数字金融既包括金融机构自身的数字化、乘客程听智能化转型，也包括金融为数字经济高质量发展提供资金融通。在央行的引导下，暖旅2023年以来，多家银行已经落地数字人民币跨境支付、跨境结算业务。

2022年4月、最美9月，最美央行先后创设科技创新再贷款、设备更新改造专项再贷款，截至2023年末，两类再贷款余额分别为2556亿元、1567亿元，分别比年初增加556亿元、758亿元。我们统计，铁路谈心截至2024年3月25日，铁路谈心我国共有468只养老目标基金产品，发行规模887.1亿元，其中，养老目标风险基金268只，规模为749亿元，养老目标日期基金200只，规模为138.1亿元。我们认为，人话做好金融五篇大文章是顺应我国经济结构转型升级、助力经济高质量发展的必然要求。

央行层面，守护收获声在2023年11月发布的三季度货币政策执行报告中就强调做好金融五篇大文章，守护收获声此后在四季度货政报告、货币政策委员会季度例会、年度工作会议中，不断深化五篇大文章的重要性并明确具体措施，今年2月26日更是召开做好金融五篇大文章工作座谈会部署具体工作。其中，乘客程听科技创新再贷款支持高新技术企业、乘客程听专精特新中小企业、国家技术创新示范企业、制造业单项冠军企业等科技创新企业，该资金也能够起到一定杠杆作用，央行在2023年8月新闻发布会上披露，截至2023年6月末，科技创新再贷款余额3200亿元，撬动金融机构发放科技型企业贷款约1.75万亿元。

目前我国绿色债券产品已涵盖金融债券、暖旅债务融资工具、暖旅企业债券、公司债券等多个品种，发行人已涵盖各类银行机构及实体部门等主体，也已初步形成多元化的具有ESG理念的投资群体。

但总体看，最美我国的绿色基金，及绿色信托、绿色保险和绿色租赁等金融工具，目前仍处在初期发展阶段。科技金融政策主要涉及支持科技贷款、铁路谈心拓宽直接融资渠道、推广跨境融资和建设科创金融改革试验区等几个方面，注重直接融资和间接融资同时发力。

截至2023年末，人话我国制造业中长期贷款余额同比增长31.9%，其中，高技术制造业中长期贷款增速达到34%，均显著高于10.6%的全部贷款增速。2021年11月，守护收获声央行创设碳减排支持工具、守护收获声支持煤炭清洁高效利用专项再贷款两项结构性货币政策工具，截至2023年末，两项工具余额分别为5410亿元、2748亿元，分别较年初增加2313、1937亿元。

2023年8月21日，乘客程听财政部发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，自2024年1月1日开始施行。（二）金融机构加快数字化转型2022年人民银行印发《金融科技发展规划（2022-2025年）》、暖旅原银保监会印发《关于银行业保险业数字化转型的指导意见》，暖旅强调以数字化转型推动银行业保险业高质量发展。